审计与风控辅助

在审计场景中，AI 适合做异常筛查与材料整理。让 AI 输出“高风险交易列表 + 触发规则 + 复核建议”，避免直接给出审计结论。

红旗清单示例

• 非工作时间大额交易
• 供应商重复付款
• 频繁冲销/调整分录
• 短期高频同账户交易

教学流程

1. 先定义异常规则与阈值
2. 让 AI 生成“异常清单 + 证据”
3. 人工抽样复核 5-10 条
4. 形成审计备忘录

示例提示词

请从交易明细中筛出高风险交易，输出：
1) 触发规则；2) 证据字段；3) 复核建议；4) 需要补充的材料。

注意

• AI 只给“线索”，结论需审计判断